Что касается коммерческих банков, то большинство из них функционировало примерно одинаково. Во главе организации стояло правление (четыре-пять директоров во главе с председателем, назначался также исполнительный директор) и совет (пятнадцать-двадцать именитых предпринимателей). Директора получали зарплату и бонусы — процент от чистой прибыли. Члены совета получали гонорары за своё экспертное мнение. Чем больше совет проводил заседаний, тем больше его члены получали денег. Совет имел право формировать учётный комитет, выполнявший функции арбитража, решая, какой проект защитить, если правление сомневается, а кому сразу отказать. Заседания правления проходили еженедельно, два раза в месяц оно отчитывалось перед советом.

По стандарту в коммерческом банке было три отдела: вексельный (приём и учёт вексельных обязательств), фондовый (операции с ценными бумагами), отдел вкладов (повседневное обслуживание вкладчиков). К ним могли добавляться курсовой (работа с валютой и драгметаллами) и товарный (среди стратегических товаров были зерно, шерсть, кофе и сахар). Кроме того, во всех банках имелись отдел корреспонденции и хозотдел (распоряжался собственно банковским имуществом).

Времена, когда сотрудники банка носили наличные деньги к себе домой или сваливали в подвале, давно ушли в прошлое. Теперь в каждом банке было оборудованное хранилище, в котором могли оперировать только два человека — заведующий и прикомандированный кассир. В начале XX века банки уже были оснащены пишущими машинками, гектографами (прообраз ксерокса), арифмометрами.

Операционный зал в крупном банке

Тем не менее долгое время проблемой было отсутствие квалифицированного и обученного персонала. Учебные программы, которые готовили банковских менеджеров, появились только во второй половине XIX века. Экономических факультетов не было в принципе — будущие министры финансов чаще всего оканчивали либо юридические, либо физико-математические факультеты. Служащие более низкого ранга обучались на отделениях коммерции в политехнических институтах. Только в конце XIX века стали появляться специализированные коммерческие институты, где изучались экономика и другие соответствующие науки.

Снимки из годового отчёта (по состоянию на 1 января 1915 года) Русско-Азиатского банка: по вкладам…

Наряду с управляющим директором банка ключевой фигурой был главный бухгалтер. В условиях отсутствия компьютеров ведение отчётности не сильно изменилось со времён средневековых итальянских банков. Так, бухгалтера вели две книги: кассовую (операции по налу) и мемориальную (операции по безналу). Они, в свою очередь, делились на журнальные (проводки по хронологическому принципу) и систематические (детализация по каждому счёту). Такие книги заводились на год, а потом сдавались в архив банка. Баланс сводился ежемесячно, а в конце года следовала генеральная ревизия.

…и по собственным текущим расходам

…по купленным за рубежом ценным бумагам…

Чтобы привлечь пользователей, банки могли делать разнообразные заманчивые предложения. Уже в пореформенные времена большинство из них (включая Госбанк) предлагало открытие валютных и металлических счетов (принимались драгметаллы в слитках, изделия из них, монеты) и страхование вкладов (банки были тесно аффилированы со страховыми обществами) и можно было застраховать свой вклад от невыплаты банком (суть этого мероприятия была довольно сомнительна, особенно если учесть аффилированность банков и страховых компаний). Популярностью пользовались введённые Госбанком клиентские шкатулки — прообраз банковских ячеек. Большинство организаций предлагало то, что потом стало онлайн-банком. По требованию клиента сумма переводилась с его счёта на счёт другого человека обычной бухгалтерской проводкой. Если люди были в разных городах и там не было филиала нужного банка, то проблема решалась через открытие корсчетов.

Примечательно, что проценты по вкладам везде держались примерно на одном уровне — от 3 до 4,5 %. Иногда, чтобы привлечь клиентов и ослабить конкурентов, процент могли повысить до 6–7 %, но это случалось редко. Начислялись проценты не ранее, чем через 6 месяцев после открытия вклада. Как и в наши дни, клиент мог досрочно забрать вклад, но тогда терял проценты. Если вклад находился на обслуживании, но по какой-то причине оно не оплачивалось клиентом, то вклад продавался, банк вычитал причитавшиеся деньги за обслуживание, а остаток автоматически зачислялся на бессрочный вклад обладателя под самый низкий процент. Для нового клиента при открытии вклада заводились расчётная и чековая книжки (первая отражала принятые и выданные банком суммы). Чековую книжку нельзя было передать другому без аффирмации через банковские книги, при этом срок действия выписанного чека ограничивался пятью днями. Если клиент утрачивал эти документы, то был обязан троекратно сообщить об этом в печати. После этого банк подтверждал потерю, и только тогда книжки становились недействительными, а вкладчик получал дубликат.