Большинство банков дают возможность своим работникам брать определенную сумму кредита на выгодных условиях. В отдельных случаях им открывается кредитная линия в пределах установленного лимита. Такие кредиты периодически просматриваются руководством банка и кредитными комитетами.

Тем не менее некоторые банковские должностные лица на практике умудряются получать необоснованно большую ссуду, не уведомляя о ней руководство банка (например, путем фиктивного распределения денег на несколько подчиненных работников банка).

Политика противодействия необоснованному получению банковских ссуд должна включать в себя следующие моменты:

— решения о выдаче кредитов принимаются только коллегиально на заседании кредитного комитета или аналогичного ему органа;

— четко разграничиваются полномочия руководителей различного ранга по выдаче кредита и установлению процентных ставок;

— все выданные или продленные кредиты полностью обеспечиваются ликвидным залогом, находящимся в распоряжении банка, или поручительствами (гарантиями). Осуществляется постоянный и тщательный контроль за наличием залога по ссудам;

— проводятся регулярные проверки правомерности выдачи кредитов и установления процентных ставок;

— жестко контролируется расходование средств со спецссудного счета клиента, взявшего кредит;

— назначаются незаинтересованные служащие для проверки обязательств по каждому заемщику.

Вексель является долговым документом, оформленным строго определенным образом с набором стандартных реквизитов. Для того чтобы вексель был признан недействительным, мошенники умышленно нарушают законодательно установленную процедуру оформления векселя.

В ряде случаев векселя выписывают подразделения или филиалы крупной хозяйственной структуры, которым головной офис такого разрешения не давал. В результате подобные векселя признаются недействительными. И в этом случае страдает клиент.

Один из крупных российских банков привлекал средства через свои филиалы путем выписки векселей от имени этих филиалов. Когда банк обанкротился и клиенты начали требовать свои деньги назад, выяснилось, что головное отделение банка не давало право своим филиалам эммитировать векселя. Через суды все векселя были признаны недействительными. Клиенты же не могли получить проценты по векселям. Поскольку сделки признавались недействительными, то клиенты могли рассчитывать на возврат только суммы, которую они перечислили в банк. Естественно, что они сильно теряли из-за инфляции. Более того, из-за банкротства банка и эту сумму многие заимодатели не смогли вернуть.