При изучении особенностей такафула возникает вопрос: является ли исламское страхование взаимным или коммерческим[98] по своей природе? По мнению исследователя исламской экономики Ниджатуллы Сиддики, вопрос о различиях между этими двумя формами применительно к исламскому страхованию носит большей частью организационный, а не существенный характер[99]. Выбор между ними должен производиться, исходя из таких критериев, как экономическая целесообразность, соответствие интересам общества и т. п.

Однако большинство исследователей такафула считают, что по своему духу концепции исламского страхования в большей степени отвечает взаимное страхование. Принципиальное отличие между взаимным и исламским страхованием состоит в инвестировании взносов – во взаимном страховании не соблюдаются шариатский запрет риба.

Другие авторы, пишущие об исламском страховании, считают, что такафул фактически выполняет те же функции, что и коммерческое страхование, – с той только разницей, что он соответствует положениям ислама: «Концепция такафула очень близка традиционному страхованию. И исламское, и традиционное страхование представляют собой инструменты, позволяющие оказывать помощь группам лиц, столкнувшимся с финансовыми трудностями. Эти инструменты являются современными способами устранения рисков…»[100] Следовательно, поскольку исламское страхование призвано предоставлять те же услуги, что и традиционное, вполне допустимо, что оно может существовать как в коммерческой, так и во взаимной форме, представляя собой, по сути, самостоятельную, альтернативную систему страхования.

Иными словами, исламское страхование нельзя охарактеризовать как исламский аналог только взаимного или только коммерческого страхования, поскольку обе данные формы страхования отображены в идее такафула сквозь призму исламских ценностей. Об этом свидетельствует опыт развития исламского страхования в разных странах, который будет рассмотрен в следующей главе.